Аккредитив

Аккредитив это форма безналичных расчётов, при которой банк обязуется выплатить получателю деньги в пределах установленной суммы и срока после предъявления документов, соответствующих условиям аккредитива. Простыми словами, продавец получает оплату, когда подтверждает выполнение согласованных условий документами.

Для чего нужен аккредитив

Аккредитив используют при поставках товаров, оказании услуг, покупке недвижимости, оборудования и долей в бизнесе, в том числе во внешнеэкономических сделках. Он подходит для расчётов, когда исполнение договора занимает время, а стороны не готовы работать по обычной предоплате. Например, поставщик получает деньги после отгрузки оборудования и предъявления предусмотренных аккредитивом накладных.

Участниками могут быть физические лица, индивидуальные предприниматели и организации. Покупатель поручает открыть аккредитив банку-эмитенту, который принимает платёжное обязательство. Продавца называют бенефициаром. Исполняющий банк уполномочен перечислить ему деньги; эту функцию может выполнять и банк-эмитент.

Как проходит сделка посредством аккредитива

1. Покупатель и продавец согласуют сумму, вид аккредитива, срок действия, точный перечень документов для выплаты и распределение банковских комиссий. Условия закрепляют в договоре купли-продажи или поставки.
2. Покупатель подаёт заявление в банк-эмитент. Для открытия могут понадобиться паспорт, договор, реквизиты продавца и сведения об условиях выплаты. Участие продавца при открытии не требуется.
3. При покрытом аккредитиве покупатель предоставляет полную сумму покрытия. Банк сообщает об открытии аккредитива банку продавца, который уведомляет получателя.
4. Продавец выполняет обязательства и до окончания срока аккредитива предъявляет документы в исполняющий банк или банк-эмитент. При поставке это могут быть отгрузочные документы и накладные.
5. Банк проверяет документы по внешним признакам. При соответствии условиям перечисляет деньги полностью или частично либо проводит платёж с согласованной отсрочкой.

Если обнаружены расхождения, банк отказывает в выплате и указывает причину. Продавец может исправить документы и предъявить их повторно, пока срок аккредитива не истёк.

Основные виды аккредитивов

• Покрытый, или депонированный. Банк-эмитент заранее перечисляет полную сумму в распоряжение исполняющего банка на срок действия аккредитива.
• Непокрытый, или гарантированный. Покрытие заранее не перечисляется. Исполняющий банк получает право списать деньги с корреспондентского счёта банка-эмитента. Аккредитив открывают в рамках установленного покупателю лимита; средства для платежа он обеспечивает к дате оплаты.
• Отзывной и безотзывный. Первый банк-эмитент может изменить или отменить без согласия получателя. Для изменения или отмены второго необходимо согласие получателя средств.
• Подтверждённый. Дополнительный банк принимает самостоятельное платёжное обязательство перед продавцом наряду с банком-эмитентом.
• Револьверный. Открывается на часть суммы контракта и автоматически возобновляется по мере оплаты очередных партий товара.
• С немедленной оплатой или отсрочкой. Деньги выплачиваются против документов без отсрочки либо позднее, в согласованный срок.

Сроки и международные правила

Срок действия устанавливают конкретными датами. Для оформления сделки и сбора документов обычно предусматривают 30-60 дней; банковские условия также могут предусматривать срок до 6 месяцев с возможностью продления. На проверку документов отводится не больше пяти рабочих дней, фактическая проверка может занимать 1-5 рабочих дней. Отсрочка платежа может составлять 30, 60 или 90 дней после предъявления документов.

В международных расчётах применяют Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов Международной торговой палаты (UCP 600), если в условиях аккредитива прямо указано, что он им подчиняется. Эти правила не являются международным законом.

Типичные ошибки и риски

Главный риск связан с перечнем документов: если продавец не сможет получить указанный документ, банк не выплатит деньги, даже когда сделка фактически состоялась. Банк проверяет форму и состав документов, но не перепроверяет фактическое исполнение договора или их подлинность.

После окончания срока банк не принимает документы. Если они не были предъявлены, аккредитив закрывается, деньги возвращаются покупателю, а продавец остаётся без оплаты. Поэтому срок должен учитывать время исполнения сделки и подготовки подтверждений. Возврат средств при отзыве лицензии у банка нельзя считать гарантированным на тех же условиях, что по застрахованному вкладу.

Частые вопросы

Как работает аккредитив при покупке квартиры?

При покрытом аккредитиве покупатель вносит сумму сделки, которая блокируется до выполнения условий выплаты. После регистрации перехода права собственности продавец предъявляет выписку из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН). Банк проверяет документы и перечисляет деньги. В отличие от банковской ячейки расчёты безналичные. При покупке жилья в новостройке по договору долевого участия (ДДУ) используют счёт эскроу, а не аккредитив.

Сколько стоит аккредитив для физического лица при сделке с недвижимостью?

Цена зависит от банка и условий сделки: комиссия может быть фиксированной или процентной. Встречаются диапазоны 0,1-0,6% суммы сделки и 0,1-0,5% с минимумом 500 рублей. Это не единый тариф. Например, при цене квартиры 15 млн рублей и комиссии 15 000 рублей покупатель вносит в общей сложности 15 015 000 рублей.

Значения актуальны на момент публикации и могут измениться, проверяйте действующую редакцию документа.