Страхование экспортных кредитов

Страхование экспортных кредитов это защита имущественных интересов экспортера или банка от убытков, связанных с неплатежом иностранного покупателя по коммерческим или политическим причинам. Экспортный кредит может иметь форму отсрочки оплаты поставки или банковского кредита для финансирования международной торговой сделки.

Что и кого защищает страхование

При продаже с отсрочкой экспортер передаёт товар до получения полной оплаты и принимает риск неплатежа. Если сделку финансирует банк, риску подвергаются предоставленный кредит и проценты по нему. Страхование предусматривает возмещение убытков в пределах согласованного покрытия, если событие отвечает условиям договора.

В зависимости от схемы сделки используются два близких механизма:

• Страхование экспортного контракта. Защищает дебиторскую задолженность экспортера за поставленные иностранному покупателю товары, выполненные работы или оказанные услуги.
• Страхование риска невозврата кредита. Защищает банк от невозврата иностранным покупателем кредита и процентов. Банк также может быть выгодоприобретателем по страхованию контракта, если кредитует экспортера.

Страхование экспортных кредитов и инвестиций объединяет защиту интересов при экспорте и вложениях за рубежом. При этом страхование задолженности покупателя и страхование зарубежных инвестиций имеют разные объекты покрытия.

Какие риски входят в покрытие

• Коммерческие риски: банкротство покупателя, длительная просрочка из-за отсутствия средств, невозможность полностью взыскать долг при исполнении судебного решения.
• Политические риски: государственные запреты, ограничения конвертации и перевода валюты, эмбарго, войны, национализация и другие события, препятствующие исполнению обязательств.

Покрываются только риски, прямо указанные в договоре. Для отдельной сделки применяют единичное покрытие, для текущих поставок в течение срока договора используют револьверное покрытие. По генеральному полису могут страховаться операции с несколькими покупателями.

Кто страхует экспортные кредиты в России

Акционерное общество «Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (ЭКСАР) учреждено в 2011 году. Агентство страхует экспортные кредиты и инвестиции от предпринимательских и политических рисков; его обязательства обеспечены государственной гарантией Российской Федерации.

Правила деятельности ЭКСАР утверждены постановлением Правительства Российской Федерации от 22.11.2011 № 964. Они определяют порядок страхования экспортных кредитов и инвестиций, обеспечения обязательств и перестрахования. Экспортные кредитные риски также страхуют частные страховые компании, преимущественно по краткосрочным операциям.

Размер покрытия, стоимость и сроки

Для ЭКСАР предусмотрено покрытие до 95% убытков по политическим рискам и до 90% по коммерческим рискам. В отдельных случаях Совет директоров может установить покрытие до 100%. Для отдельного продукта «Страхование экспортного контракта» указано покрытие до 95% суммы неисполненных обязательств покупателя. Применимый процент зависит от продукта и условий договора.

Единого тарифа нет. Страховая премия зависит от финансового состояния должника, странового риска, суммы и срока обязательства, страховой суммы и доли риска, которую оставляет за собой страхователь.

Максимальная отсрочка по продукту ЭКСАР «Страхование экспортного контракта» составляет 90 дней. Для страхования краткосрочной задолженности по регулярным поставкам предусмотрена отсрочка до 1 года. В общей классификации краткосрочной также называют задолженность до шести месяцев, поэтому ориентироваться следует на условия конкретного продукта.

Как оформляется страхование

1. Экспортер направляет запрос и сведения о сделке. В ЭКСАР предоставляют экспортный контракт или его проект, отчётность иностранного контрагента за два последних года и финансовую модель проекта при наличии.
2. Страховщик оценивает платёжеспособность покупателя, риски страны, условия оплаты и возможность взыскания долга. При необходимости запрашивает дополнительные сведения.
3. Стороны согласуют объект страхования, риски, страховые случаи, сумму, премию и срок. Договор оформляют до возникновения страхуемого риска, как минимум до отправки товара.

Для страхования экспортного контракта ЭКСАР предусмотрены поставки российских товаров, работ, услуг или результатов интеллектуальной деятельности с отсрочкой платежа.

Что делать при неплатеже

Страхователь сообщает страховщику о просрочке, направляет покупателю требование об оплате и принимает меры к взысканию. Изменение условий оплаты требует предварительного согласования. После выплаты к страховщику переходит право требования к ответственному за убытки лицу, если договором не предусмотрено иное.

По продукту ЭКСАР «Страхование экспортного контракта» допускается одна дополнительная отсрочка до 45 дней. Заявление на возмещение подают не ранее истечения 30 дней с даты платежа с учётом продления; заявление и документы необходимо представить в течение 40 дней с этой даты. ЭКСАР выплачивает возмещение либо направляет мотивированный отказ в течение 30 дней после получения последнего документа.

Значения актуальны на момент публикации и могут измениться, проверяйте действующую редакцию документа.

Когда возмещение может быть не выплачено

Само наличие долга не означает, что страховщик обязан его компенсировать. Основаниями для отказа могут стать недействительность или неисполнимость контракта, нарушение обязанностей страхователя, несогласованное изменение условий оплаты или утрата права взыскания по вине страхователя.

Обычно исключаются неплатежи из-за споров о качестве, количестве или сроках поставки. По указанному продукту ЭКСАР не покрываются штрафы, пени, неустойки, задолженность по поставкам после неплатежа или банкротства покупателя, а также операции между лицами, связанными контролем. Валютные колебания не следует считать автоматически застрахованным риском: условия их покрытия и исключения проверяют отдельно.